檢驗檢測機構(gòu)應(yīng)當編制內(nèi)部審核控制程序，對內(nèi)部審核工作的計劃、籌備、實施、結(jié)果報告、不符合工作的糾正、糾正措施及驗證等環(huán)節(jié)進行合理規(guī)范。

 

1、做好內(nèi)審員的培訓(xùn)和再培訓(xùn)

 

　　內(nèi)審員在內(nèi)審前的培訓(xùn)工作非常重要。

 

　　內(nèi)審員可通過組織培訓(xùn)和自我學(xué)習(xí)的形式對審核所使用的準則（《通用要求》）、標準、管理體系文件等內(nèi)容熟悉掌握， 做到心中有數(shù)。因為這些要求、標準、管理體系文件既是進行內(nèi)部質(zhì)量審核的依據(jù)和判定標準， 也是內(nèi)審員在審核前必須了解和掌握的， 如果內(nèi)審人員對此不熟悉， 就不能有效地實施內(nèi)部質(zhì)量審核， 找不出檢測工作中存在的問題。

 

　　因此， 在進行內(nèi)審前， 內(nèi)審人員一定要根據(jù)每次內(nèi)審的目的、范圍、要求對所用的評審準則、管理體系文件認真學(xué)習(xí)領(lǐng)會、掌握， 特別是對重點審核的問題應(yīng)重點把握。

 

2、做好內(nèi)審前的策劃準備工作

 

　　在實施內(nèi)部質(zhì)量審核前， 做好內(nèi)審前的策劃準備工作十分重要， 是保證成功內(nèi)審的基礎(chǔ)，策劃應(yīng)充分考慮組織的特點， 如組織機構(gòu)、檢測過程和內(nèi)審員情況等。

 

　　內(nèi)部審核通常每年1次，由質(zhì)量負責(zé)人策劃內(nèi)審并制定審核方案。內(nèi)部審核應(yīng)當覆蓋管理體系的所有要素，應(yīng)當覆蓋與管理體系有關(guān)的所有部門、所有場所和所有活動。但是這四個覆蓋不是必須的，檢驗檢測機構(gòu)可以依據(jù)以下3點來策劃、制定、實施和保持審核方案。

 

　　（1）有關(guān)過程的重要性；

 

　　（2）對檢驗檢測機構(gòu)產(chǎn)生影響的變化；

 

　　（3）以往的審核結(jié)果。

 

　　審核方案包括頻次、方法、職責(zé)、策劃要求和報告。

 

　　通過精心策劃， 形成年度內(nèi)審計劃。在審核計劃中應(yīng)明確：審核范圍、審核依據(jù)、審核頻度、審核人員組成、審核資源保證、審核時間等。在具體到實施每一次內(nèi)部審核時， 還應(yīng)按年度內(nèi)審計劃安排和內(nèi)審程序規(guī)定， 詳細編制內(nèi)審實施計劃。一般來說， 內(nèi)審前的準備工作包括：組建內(nèi)審組， 選定內(nèi)審組長， 編制內(nèi)審檢查表， 設(shè)計內(nèi)審記錄表格， 提出糾正措施要求表 （即不合格項報告） , 通知被審核部門負責(zé)人以及體系文件的審核。

 

3、編制內(nèi)審檢查表

 

　　編制內(nèi)審檢查表是實施內(nèi)審前的重點準備工作， 內(nèi)審檢查表編制的好與不好， 將直接影響內(nèi)審工作的成功與否， 因此檢查表的編制一定要精心設(shè)計， 把要內(nèi)審的內(nèi)容盡可能考慮進去。

 

　　檢查表一般由內(nèi)審員根據(jù)分配的審核任務(wù)進行準備，也可由對內(nèi)審工作比較熟悉的內(nèi)審人員統(tǒng)一編制。

 

　　檢查表的內(nèi)容一般包括：檢查依據(jù)、檢查內(nèi)容、檢查記錄、檢查時間、受審核部門、審核員、審核組長等。對已進行過內(nèi)審的機構(gòu)來說， 編制檢查表， 就要抓住重點進行抽樣檢查。

 

　　檢查表可以按部門要素編制， 也可以按檢測過程編制， 具體按那種方法編制， 機構(gòu)可根據(jù)自身情況來選擇。真正的檢查表應(yīng)具有可操作性。檢查表設(shè)計好以后， 要經(jīng)過內(nèi)審組討論， 最后由組長批準， 這樣在內(nèi)審時就比較穩(wěn)妥、充分。

 

4、有效實施審核

 

　　審核應(yīng)按照實驗室內(nèi)部審核實施計劃進行。

 

　　以首次會議開始現(xiàn)場審核。內(nèi)審員根據(jù)設(shè)計好的檢查表， 運用各種審核方法和技巧， 收集客觀證據(jù)，得出審核發(fā)現(xiàn)，進行分析判斷，開具不合格項報告。

 

　　內(nèi)審一定要全面， 且客觀、公正， 不能單純只為了發(fā)現(xiàn)不合格項。內(nèi)審員對審核中發(fā)現(xiàn)的不合格項應(yīng)認真核對， 并且在審核范圍內(nèi)提出。

 

　　此外， 還應(yīng)嚴格把握不合格的性質(zhì)， 對檢測質(zhì)量影響不嚴重、且易于糾正的情況， 內(nèi)審員可把它開在一般不合格 （即基本符合項） 上， 以突出對影響檢測質(zhì)量的重點審核。

 

5、客觀編寫內(nèi)審報告

 

　　現(xiàn)場審核結(jié)束后， 一般由審核組長編寫內(nèi)部審核報告， 內(nèi)容包括：審核目的、范圍、依據(jù)、內(nèi)審組成員、受審核部門、質(zhì)量體系運行情況評價、存在的主要問題分析、糾正、預(yù)防和改進措施的提出， 確認和分層分步實施的要求等。審核報告應(yīng)在審核組成員認真討論并與受審核部門溝通 （不符合方面） 后形成。

 

　　審核結(jié)論很重要， 審核組應(yīng)依據(jù)審核證據(jù)， 對照審核準則， 對本機構(gòu)的管理體系運行的有效性作出客觀的實事求是的評價， 對成功的方面給予肯定， 對存在問題的方面提出改進的方向。

 

6、跟蹤驗證

 

　　內(nèi)審員應(yīng)負責(zé)對審核后的區(qū)域、過程的實施及糾正情況進行跟蹤驗證， 并在緊接著的下一次審核時， 對措施的實施情況及效果進行復(fù)查評價， 寫入報告， 實現(xiàn)審核閉環(huán)管理， 以推動連續(xù)的質(zhì)量改進。

 

　　開展內(nèi)部質(zhì)量審核， 目的是為了找出自身存在的問題和不足， 并進行糾正、控制和預(yù)防，不斷提高本機構(gòu)的質(zhì)量管理水平。因此，內(nèi)審員不但要對責(zé)任部門實施糾正措施的情況進行跟蹤檢查，還要驗證其有效性。如果無效或達不到要求，應(yīng)要求責(zé)任部門按管理體系文件“不合格工作糾正與控制和預(yù)防措施程序”重新啟動， 直至達到有效為止。